【証券】CMでよく見かける「NISA」(ニーサ)っていったい何?税理士が教える7つのポイント

1: 焙煎特派員φ ★ 2013/09/29 15:44:53
 最近、テレビのCMで盛んに耳にするようになった「NISA」(ニーサ)という言葉。いったい、なんなのだろうか。
 銀行や証券会社は、とても素晴らしいもののように宣伝しており、日本証券業協会のCMでは、
 タレントの剛力彩芽さんが「やったー!投資家デビュー!」と大喜びしている。

 このNISAは、来年1月から始まる「少額投資非課税制度」のことだというのだが、どんな制度なのだろうか。
 また、投資である以上は、メリットばかりでなくデメリットやリスクもあるはずだ。
 どんな点に注意すればいいのか。税理士の山口拓也氏に解説してもらった。

 ●NISAとは「年間100万までの投資」の利益が「非課税」になる制度

 「現在、上場株式や公募株式投資信託(以下「上場株式等」といいます)における配当や譲渡益にかかる税率は、
 10.147%となっています。本来の税率は20.315%なのですが、いまは軽減した税率が適用されていたのです。
 しかし来年2014年の1月1日から、原則税率に戻ることになりました。

 すると、税率が上がって証券市場が落ち込むことが想定されるため、
 税率が元に戻る2014年以降は、一定の投資額(年間100万円)までの配当や譲渡益について、
 この税金を非課税にするという特例ができました。これが、少額投資非課税制度(NISA)です」

 このNISAの最大のメリットは「非課税」ということだろう。
 逆に、デメリットやリスクなど、注意すべき点として、どんなことがあるのだろうか。

 (1)利益が非課税になる代わりに、損失もなかったものとされる

 「通常、上場株式等の売却損は、その年の譲渡益や配当と損益通算したり、
 損失を翌年以降3年間繰り越したりすることができます。
 しかし、NISAで運用する場合は、損失も利益もなかったものとみなされ、
 損失がでたとしても繰り越すことができません。
 また、前年から繰り越されてきた繰越損失とも通算することができません」

 (2)NISA口座から、特定口座や一般口座に移管した場合、移管したときの時価に取得価額が付け変わるため、
 本来は損失をしていたとしても、課税されてしまうケースがある

 「上の図のように、もともと100万円で購入し、80万円で売却した場合には、20万円の売却損がでることになります。
 しかし、NISA口座で5年間運用したのち、特定口座に移管した場合、そのときの時価が60万円に下落していたときは、
 取得価額が移管時の時価60万円とされることになります。
 その結果、売却時には、取得価額60万円のものを80万円で売却したことになり、
 逆に20万円の売却益が出たことになってしまい、そこに課税されてしまうのです」

 (3)口座開設は20歳以上で、1人1口座までしか保有することができない

 「口座開設には、このような制限がかけられています。
 また、一度開設すると、その設定期間内は、他の金融機関で口座を開設することができません。
 口座の設定期間は、(1)2014年~17年(2)18年~21年(3)22年~23年というように決まっており、
 この設定期間内で1回しか口座を開設することができません」

 >>2以降へ続く

 http://headlines.yahoo.co.jp/hl?a=20130929-00000813-bengocom-soci






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2: 焙煎特派員φ ★ 2013/09/29 15:45:34
 >>1の続き

 (4)商品やサービスは、金融機関によってさまざま

 「自分がほしい商品がその金融機関にあるかどうか、しっかり確認したほうがいいでしょう。
 また、手数料にも違いがあります。金融機関によっては、口座開設に必要な住民票の代行取得サービスを行っているところもあります」

 (5)商品を売却しても「非課税枠」を再び使うことはできない

 「たとえば、2014年に、100万円の投資をNISA口座で行ったとします。
 同年、その100万円の商品を売却して、再度、同じNISA口座で投資をしようと思っても、
 その年は、非課税枠の100万円を使いきっているため、他の口座でしか運用することができません。

 また、仮に今年80万円の投資を行い、20万円の非課税枠が残っているからといって、
 その枠を翌年に繰り越して、翌年は120万円投資できる、ということはありません」

 (6)現在運用中の商品をNISA口座に移すことはできない

 「新規投資が前提となるため、現在、保有している特定口座で運用している商品を、NISA口座に組入れることはできません」

 (7)配当の受け取り方法に注意する必要がある

 「配当の受け取りを、『株式数比例配分方式』という方法にしなければ、配当が非課税になりません。
 配当の受け取りの方法として、ゆうちょ銀行や銀行の預貯金口座で受け取る方法もありますが、
 その場合には通常の課税(20.315%)となります」

 このように山口氏は、7つの注意点を指摘し、次のようなアドバイスを呼びかけている。

 「説明したように注意したい項目はいくつかあります。損をしないように、いつ・どこで口座を開設するかよく注意しましょう。
 投資に慣れていない方は、親切にアドバイスをしてくれる金融機関がいいでしょう。
 また、税制は変わる可能性がありますので、最新の情報にご注意ください」

 ※ソースここまで 

3: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 15:47:38 ID:aqa+Su7W
なんでISAがアイサで NISAがニーサなんだよw
読みが統一されてないジャマイカw

7: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 15:54:40 ID:C0rFXZGr
ほとんどデメリットしかないといっていい

8: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 15:55:15 ID:rH+DZd7o
どう得するのかわかりずらい
わかってしまうと大した優遇でもない

9: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 15:56:09 ID:GWRmuzeM
実は現在の10%が20%に成る方が問題なんだけどな
まあ素人をコロせば良いんじゃねw

12: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 15:59:20 ID:Tmu5bETW
口座は開いたが入れる金は有っても入れたくない。
インフレ基調の今から5年保有で上がるような株なんて、見極められる目は無いから。
また暴落したら買ってやるよ。

13: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 15:59:58 ID:ZGOvLee5
既存の株の口座から移動できるんなら、まだメリットがあるんだが

15: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 16:01:28 ID:1/XgBOvG
いつも俺のことを呼ばれてるようでびくっとする

23: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 16:06:03 ID:XozSb2mN
>>15ニートじゃないぞ

169: 名刺は切らしておりまして 2013/09/30 00:34:48 ID:uUidf4RB
>>15
家族と見てると居心地悪くなるよな

16: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 16:02:16 ID:utsT5N9A
制度趣旨としては、
「月額5万円程度の積み立て分は利益を非課税にします」
というものだ
良くも悪くもそんなもんだ

18: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 16:03:32 ID:wZ+T/RhD
>(5)商品を売却しても「非課税枠」を再び使うことはできない

年度末に利益確定が集中して、翌年度に投資が集中しそうだな

19: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 16:04:13 ID:4+4hUWBO
これって少額投資してる人にはいいのかもしれんけど
1000万2000万て運用してる人にはメリットあんの?

24: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 16:06:46 ID:FiEDXSAM
>>19
ない。これを取っ掛かりに投資人口を増やそうっていう考えだろうな。
やりだすと100万じゃ済まなくなるし、泥沼にハマって自殺者が増えるかもww

88: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 18:53:48 ID:Bt+iHO2Y
>>19
これからインフレ時代を迎えるから少しでも預金から株へシフトさせときたいんだろう。

25: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 16:09:43 ID:bPLvTV48
買ったら最期
非課税枠を生かせずそのまま塩漬けw

45: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 17:00:56 ID:BUKEGyLf
>>25
そのとおり

29: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 16:24:52 ID:htSiFdjo
カブを塩漬けする容器

30: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 16:25:39 ID:i/ZqfwgT
メリット少なすぎワロタ
メリット狙ったら逆に大損しそうだな。まあ大損と言っても100万以内か
というか税率が20%になるのか
株で儲ければ儲けるほど税金で取られるから税率が低い国、非課税の国に移住する富豪の問題が世界で話し合われてる中これか……

33: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 16:29:34 ID:p0hOovo+
>>30
富豪は世界平和の障害だから世界的に〆る方向に向かった方がいいな

31: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 16:25:41 ID:Lcio3cqy
口座は作ったが微妙だな。
利益100万じゃなくて、100万円で買った分だけが非課税ということ。

年間の利益率が順調に5%で持ち続けたとしても、5年間で利益は27.6%。(27.6万円)
その2割の譲渡益税って5万円程度だもんな。

これは長期投資がうまくいった場合であって、損したら何もないのだから、
NISAであることを意識せずにさっさとを枠を使ったほうがいいかもしれない。

儲かっているのに売るタイミングを逃すのが一番まずい。

35: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 16:43:14 ID:e547S60j
証券優遇税制継続してくれたほうがよっぽどいいのに

37: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 16:47:48 ID:ZGOvLee5
>>35
12月までに、利益が多く出ている株はいったん売って買いなおすことにしている

46: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 17:02:09 ID:e547S60j
>>37
みんながそれやって暴落しそう

36: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 16:47:46 ID:XJxNLzl1
証券会社は小額投資の奴はゴミ投資家とか呼んで馬鹿にしてたと思うが

43: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 17:00:32 ID:bT0yoUOr
>>36
うちのオカンが勤務先の社員持ち株会の関係で
野村に口座もってたゴミ投資家だったんだけど
このまえはじめて野村からNISAひらいて!って電話きたよ。
いま300万口座こえてるらしい。しゃれにならん数みたいよ。

42: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 16:58:52 ID:GsDKKDg9
読めば読むほど全く使い物にならないんだが。
国債をかって償還まで入れておくってのがいいのかな。

92: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 19:17:03 ID:Qr+ny71e
>>42
発祥国のイギリスでは国債・公社債や公社債投信も対象だが、
日本では株式と株式型投信のみ。
なので、国債は買えない。

リスクは負いたくなく、安全に運用したい人はお呼びじゃない、
と言う制度。
税務当局の裏の本音が何なのかは、一目瞭然。

49: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 17:09:41 ID:KoJDsMJj
FX、株に1万円くらいずつ、ちびちびやってる俺には非常にありがたい

51: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 17:11:24 ID:g/lwTbOV
儲けが株の利益が20万以下なら確定申告する必要ないんだから、
今から投資始める人には実はたいしたメリットじゃないよな
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1900.htm
2 1か所から給与の支払を受けている人で、給与所得及び退職所得以外の所得の金額の合計額が20万円を超える人

100万を元手に年20万以上の利益が出せたらNISAの価値はあろうが、
20万以上なんてそうそう実現できないだろ

54: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 17:17:00 ID:bT0yoUOr
>>51
え?株で50万ぐらい儲けたんだけど
確定申告必要なの?
特定口座だから源泉徴収されるんじゃないのかね?
よくわからん。 かってに税金分ひかれるんだとおもって
MRFに100万ぐらい残してるよ。

63: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 17:28:32 ID:suIvbpeb
しかし、なんでこんな意味不明な仕様にしたんだろう。
よく読まない人を騙すためかね。

上の方でも出てたけど、20万程度の利益なら非課税、
50万までなら10%、1000万以上は30%、
とか累進課税にすりゃいいのに。


>>54
特定口座なら申告不要。
口座には既に引かれた額が入るはず。

83: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 18:14:57 ID:wLsJW5Uu
>>51
細かいことだけど所得税の申告は不要だけど
住民税の申告は必要。

145: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 22:05:01 ID:g/lwTbOV
>>83
確かに厳密にはそうだから違うか
まあそれで地方税の申告漏れで追徴が来るとも思えんが

55: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 17:17:29 ID:RBbf3etl
>(5)商品を売却しても「非課税枠」を再び使うことはできない

これがネックだわな
100万の枠でこれじゃせいぜい10000円程度の節税にしかならない
短期で取る人にはほとんどメリットがない

長期上昇トレンドに乗れれば多少のメリットはあるけど
長期上昇トレンドに入らなかった場合のリスクに対してリターンが乏しい

そして長期上昇トレンド中なら短期の売買繰り返しても値幅を取れること考えると
NISAに期待して長期投資はしない方がいいという結論になる

75: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 18:01:43 ID:ivS4amAE
日経平均が8000割ったときにつかわせてもらうわw
今とびついたら養分だろwww

78: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 18:04:30 ID:0hK3g9+k
100万円の買い→売りなんで30秒以内に終って、利益はせいぜい2万円以内。
何の意味もなし!

80: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 18:06:49 ID:9Eu8/Fht
株を初めてやる人向けにしては複雑すぎる
全てを理解できる奴なんていねえだろ、これ
確定申告もそうだけど、税金ってもっと簡素にできねーの?

85: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 18:21:32 ID:RdM/anCj
>>80
理解できなくていい
わかりやすかったら、誰もこんなの利用しない

情報弱者から金を巻き上げる制度だから
お得感を漂わせて、実態も理解させずに金を出させる

84: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 18:21:31 ID:DjeiifFu
貸し株できない時点であんまりメリットない

87: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 18:50:12 ID:b6wZayVf
通りがかりの証券マンがマジレスすると申し込む奴は10月1日以降にしておけ
この制度のポイントは、一度申し込んだら数年は登録金融機関を変えれないってことだ
だから証券各社は、今のうちに分かってないやつに事前申し込みをさせまくって客を縛ろうとしてる
多分各社目標は、全口座の1割以上、多いとこは2割を目標にしてるはず
制度稼動前に申込してしまうとといろいろ不便だぞ

123: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 20:42:59 ID:0A5P8hLD
>>87
10/1以降だと何か変わるの?
縛られる時期が前後するってだけじゃん・・・

126: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 20:54:32 ID:pMmQZRgz
>>123
多分、会社によって取り扱う商品が違うからじゃないかな。
今の時点では、銀行で作るより証券会社で作る方が良いってことだけ。
投信とかどれが対象になるか分かってないし。

91: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 19:07:44 ID:DrA4WFem
特定口座と損益通算できないから、投資板では
非常に評判が悪い。

5年で株価が上がることが前提になっている。

95: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 19:35:17 ID:Bt+iHO2Y
>>91
5年後に下がってたら買い直せばいい。

102: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 19:47:01 ID:tng+rSih
>損失もなかったものとされる

糞制度wwwwwwwwwwwwwwwwwwwwww
完全に孔明の罠じゃねーかw
殆どの素人の奴元本割れ確定だなw

104: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 19:49:20 ID:rJYTptCq
制限だらけで使い道殆ど無い、いかにも役人が考えそうな仕様

唯一の使い道といえば
良い銘柄だと思うのをあらかじめ目星つけておいて
年に1,2回ある暴落時にその銘柄を買って1年なり2年なり保持して
配当を非課税でもらいつつ最後値上がり益も非課税でもらう

この方法しかないと思う

107: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 19:56:06 ID:pkAwCrZN
初心者がいきなりNISAやっても高掴みして塩漬けコースだよなあw
100万上限じゃ損切りして買い直しも出来ないし

初心者は1年くらい普通の口座で単元だけで取引練習してからNISAやった方が良いよ

111: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 20:00:58 ID:A6enNUUn
>>107
制度を有効に使おうという足かせが、損失を招くことになりそうなんだよね。

124: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 20:46:19 ID:mN1x5gsE
>>111
制度的にはあきらかに株式の流動性を減らすシステムなんで、
昔のマル優くらいポピュラーになれば市場全体にも影響でそうなヨカン

112: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 20:01:25 ID:tng+rSih
初心者呼び込んでるけど本当は玄人用だよな
初心者は手数料無料少額投資からした方が良い気がするな

110: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 20:00:51 ID:NEIK1RGl
百万円で配当株を買い良くて3%。今年なら3千円、来年からは6千円の税金が免除されることだろ。
安部それでいいのか、やることがセコ過ぎる。

120: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 20:33:19 ID:Nudu3Xo+
いい記事だ、勉強になる

122: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 20:41:59 ID:pJCW/0ZA
なんのメリットもない 顧客のデータ取りに使われる

129: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 20:56:32 ID:KLZykslj
日経リバースインデックス投資信託でも放り込んでおくかな
どうせ5年で経済ズンドコまで落ちるし

131: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 21:01:39 ID:A+hYzCiD
最近証券会社からメールしょっちゅう来るなぁ
でも旨味があまりないので乗り気がしない
それより株式配当から復興名目でピンはねするのやめてくれ

144: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 22:01:16 ID:5iA0g+/n
NISAなんか何の意味もないだろ。
そんな小額で投資して何がしたいのか分からない。

175: 名刺は切らしておりまして 2013/09/30 00:50:49 ID:X4/WnFNZ
>>144
口座開設キャンペーン特典があるじゃないか。
条件を満たして、貰う物だけ貰って、あとは休眠口座に。 

190: 名刺は切らしておりまして 2013/09/30 07:01:00 ID:I6dh258v
>>175
正解

147: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 22:23:45 ID:P9ULW1y5
NISA口座作る暇があったら、上場会社の貸借対照表と損益計算書を一社でも多く読んだほうがマシ。

投資するなら、それなりに勉強してからでないと、一瞬で無くなるぞ。
市場は戦場だからな。

149: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 23:16:12 ID:ZH8jxaBz
>>147
決算短信読むだけでいいだろ

150: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 23:22:38 ID:ZGOvLee5
>>147
たしかにそう
ただし、現物、余裕資金で有名どころに分散して買っていれば
そうそうなくなることはない

153: 名刺は切らしておりまして 2013/09/29 23:44:48 ID:iTjYrQIE
 
自己責任での投資信託は
リーマンショックで失敗者が大量発生して誰も買わなくなった

そこで法改正させて100万まで非課税にして
小銭を掻き集める戦略に換えた

100万までなら元本割れしてもクレームが少ないという目論見

完全に舐められてるな

156: 名刺は切らしておりまして 2013/09/30 00:11:02 ID:YgTxje9b
>>153
リーマンショックで損失出てもそれに耐えてドルコストしていた人は結果的に失敗してないんだけどね。

159: 名刺は切らしておりまして 2013/09/30 00:13:56 ID:NO5OpkFe
長期保有を目論んでる株があるからちょうどいい
けど、年100万購入分で、売却は購入年含む5年までとか
購入枠は来年から10年間続くとか、どうにもややこしいし
株が上がると、再来年度も一般口座から買い替えても年100万枠は少ない。

164: 名刺は切らしておりまして 2013/09/30 00:24:44 ID:+GXzd8CN
>>159
あまり枠を拡大すると金持ち優遇策という批判がでてくるからな。それと枠をはめることで
金融機関からの投信等の回転売買を抑制させようとの思惑がある。

161: 名刺は切らしておりまして 2013/09/30 00:18:15 ID:YD+pCYyB
こんな口座つくったって投資する人は減るぞ
おれは長くやってたがもうやめる
リスクしょって税2割とか割に合わん

164: 名刺は切らしておりまして 2013/09/30 00:24:44 ID:+GXzd8CN
>>161
こういう人がでてくるかもしれんから、年末の株価が注目だな。
税率10%での利益確定売りとか出てくるかもしれん。

166: 名刺は切らしておりまして 2013/09/30 00:29:16 ID:zUUpQ3p8
誰も得しない制度
長期投資なら時限設定いらんし

せめて元本100万なら非課税にすりゃよかったのに

168: 名刺は切らしておりまして 2013/09/30 00:34:34 ID:t6LERMgk
こんなのは、誰かが得するからつくったもの

170: 名刺は切らしておりまして 2013/09/30 00:38:40 ID:8omjKB6a
博打株買ったほうがマシじゃないの?

100万が110万円になってもそんなにお得にならんよ
200万になってくれるなら分かるけど

174: 名刺は切らしておりまして 2013/09/30 00:48:41 ID:nSc3pizr
貧乏なお前らに忠告しておく!

NISAは,インデックスファンドの積立以外やめておけ。

20万ドルの資産を,2ヶ月で500万円にした
凄腕トレーダでである俺からの忠告だ。

177: 名刺は切らしておりまして 2013/09/30 01:12:17 ID:SWgC8Y7l
>>174
20万ドルの資産を,2ヶ月で500万円にした

だめじゃんww

182: 名刺は切らしておりまして 2013/09/30 01:46:35 ID:ynOS9vL9
一時的に新規資金が集まるからね。
税金が上がる時のカンフル剤にしたいのミエミエだわ。

一応は作ったけど・・・(´・ω・`)ショボーン

183: 名刺は切らしておりまして 2013/09/30 02:26:01 ID:IGZo56UY
100万で5%の利回りあったとして5万で、
その内の20%が税金だとして、1万が無税。
個人の7割が負けるのが相場としたら、3000円。
計算式はでたらめだが、数千円の減税の為に
口座を開くくらいなら、何か食いに行けよww

185: 名刺は切らしておりまして 2013/09/30 02:59:01 ID:6KHpbjpi
5%の利益がでたくらいで一年で売るような人は、作らない方が良い。
配当狙いなら何年も持つもの。

186: 名刺は切らしておりまして 2013/09/30 03:03:00 ID:CpI7gmY1
でも長期でもつっていっても制度的に5年期限だろ。
下手すりゃ5年で強制的に損切りさせられて、損益通算もできないと。

187: 名刺は切らしておりまして 2013/09/30 03:05:54 ID:6KHpbjpi
>>186
長期保有を続ける気なら、5年目の枠を使って買い直せば良い。14年は保有可能

188: 名刺は切らしておりまして 2013/09/30 03:08:32 ID:6KHpbjpi
あと別に売却しなくても一般口座に移せるよ

189: 名刺は切らしておりまして 2013/09/30 03:12:55 ID:CpI7gmY1
そうか、自動的に特定口座に移行するだけか。

197: 名刺は切らしておりまして 2013/09/30 11:21:52 ID:I6dh258v
既存の株口座から入庫させてくれたら
売る気のない株を移すんだが

198: 名刺は切らしておりまして 2013/09/30 12:49:50 ID:RPyKTjLx
>>197
そうなんだよ

199: 名刺は切らしておりまして 2013/09/30 13:04:25 ID:YgTxje9b
株式より投資信託向き。

207: 名刺は切らしておりまして 2013/09/30 20:51:27 ID:UoD5Hyzv
証券マンなので周りによく相談されるんだが、
年間100万円で5年累計で500万円まで非課税に出来るってことで
毎年配当利回りか株主優待狙いの株を100万円ずつ買っておけばいいよって言ってる
今なら銀行株とかかな
まあ実際資産家とか毎日売買するような重要顧客には何の意味もない制度ではあるw



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[ 2017/01/24 00:00 ] Category: None | TB(0) | CM(0)
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